Proyecto Novus Modular SL
Fase 2: Estructura Analítica, Plan de Cuentas, Desglose IFRS 8 y Certificación Transaccional
1. Resumen Ejecutivo: Del Cimiento a la Primera Transacción Real
Tras consolidar en la Fase 1 los cimientos estructurales del grupo (clonación de la sociedad matriz NOV1 y filial NOV2, contabilidad paralela multiledger y matriz bilateral intercompany en OBYA), la Fase 2 ha llevado a Novus Modular SL a su madurez operativa.
El 02 de Octubre de 2026 se ha registrado oficialmente el documento contable 1900000000 en la sociedad central NOV1 (Madrid). Este documento ha verificado en vivo la coexistencia simultánea de la sincronización CVI con misma numeración, la imputación analítica hacia la planta de fabricación, la proyección del Document Splitting a saldo cero por segmento y la duplicación instantánea en el Ledger Principal 0L (PGC) y en el Ledger Paralelo 2L (IFRS).
Durante el despliegue se aplicaron los más altos estándares de arquitectura empresarial en SAP S/4HANA: diseño riguroso de una estructura de costes completa por áreas funcionales y operativas (fabricación, ventas y administración corporativa), garantizando el cumplimiento normativo IFRS 8 y resolviendo de forma autónoma tres incidencias críticas de soporte L2/L3 en tiempo real.
2. Matriz Analítica Corporativa Real (IFRS 8 & Controlling)
Alineada con la operativa y el gobierno corporativo de una multinacional de construcción modular, la sede central de Madrid (NOV1) ha sido dotada de una estructura analítica multicentro que segrega costes por áreas de responsabilidad y permite el análisis de márgenes departamentales:
| Centro de Coste | Denominación Oficial | Clase CeCo | Sociedad | CeBe Asociado | Responsable |
|---|---|---|---|---|---|
| CC_NOV_PRO | Novus Modular Planta de Fabricación | 1 (Fabricación) | NOV1 | PC_NOV | Ana Belén Martín |
| CC_NOV_VEN | Novus Comercial y Showrooms | 2 (Ventas) | NOV1 | PC_NOV | Ana Belén Martín |
| CC_NOV_ADM | Novus Administración Central | 3 (Administración) | NOV1 | PC_NOV | Ana Belén Martín |
| CC_NOV | Novus Modular Centro Coste Madrid | 1 (Operativo) | NOV1 | PC_NOV | Ana Belén Martín |
3. Sincronización CVI en Vivo: Misma Numeración (Same Numbers)
En el despliegue de Novus Modular SL se ha parametrizado y validado en vivo la sincronización CVI (Customer-Vendor Integration) bajo el principio corporativo de Misma Numeración (Same Numbers). De este modo, una misma entidad legal comparte un único identificador unificado en todos sus roles de negocio y auxiliares financieros:
| Rol de Negocio | Código Técnico | ID Sistema | Grupo de Cuentas | Cuenta Asociada (Reconciliation) |
|---|---|---|---|---|
| Interlocutor General | 000000 | 50000000 | NOV1 (Novus BP) | N/A (CVI Maestro) |
| Proveedor FI | FLVN00 | 50000000 | NOVA (Novus Acreedores) | 21100000 (Débitos nacionales) |
| Cliente FI | FLCU00 | 50000000 | NOVD (Novus Deudores) | 12100000 (Créditos nacionales) |
4. Plan de Cuentas Operativo y Desglose de Documentos
En S/4HANA desaparece la antigua transacción KA01. Todas las cuentas de compras u operativas deben integrar la clase de coste primaria desde el maestro FS00:
- Cuenta de Compras (
51100000- Consumo Materia Prima): TipoP(Costes primarios/ingresos), Cat. clase coste1, Grupo de status de camposYB03(especializado en consumo de materiales). - Cuenta de Ventas (
41000500- Sales Revenue): TipoN(Ingresos no empresariales / sin CO-PA) con Área funcionalYB10. - Cuenta de Tesorería (
11100000- Banco Santander c/c): TipoX(Balance) en grupoFIN.(Fondos disponibles).
5. Resolución de Incidencias Críticas de Soporte L2/L3 en Vivo
Durante el proceso de contabilización se diagnosticaron y resolvieron tres bloqueos reales de arquitectura, demostrando capacidad de consultoría avanzada:
Causa: La sociedad matriz heredó inicialmente una variante de períodos estándar (PP61) que mantenía cerrado el período contable 10 de 2026.
Solución de Consultoría: Independización absoluta. Creación de la variante corporativa NOV1 en OBBO, apertura de períodos 1 al 12 en OB52 y asignación formal a la sociedad en OBBP.
Causa: En el mandante de despliegue, el esquema oficial español (TAXES) no contaba aún con los indicadores operativos de IVA dados de alta en FTXP para la localización ES.
Solución de Consultoría: Fundación del primer indicador corporativo de compras exentas: V0 (IVA Soportado 0%) en FTXP, asociando la clave VST y condición MWVS a tipo 0,000%.
Causa: La estrategia de la Sociedad PA A000 exigía que el usuario que contabiliza estuviera mapeado a un canal de control.
Solución de Consultoría: Diagnóstico del texto explicativo, apertura de KEDR para la Sociedad PA A000 y registro del usuario S4F12-61 vinculado al valor MS00.
6. Certificación Transaccional: El Documento 1900000000
La culminación de la Fase 2 se materializó con la contabilización exitosa de la primera factura de compras en FB60.
